Trên Kinh tế và Tài chính, Dòng tiền , là tên được sử dụng trong ngôn ngữ tiếng Anh để chỉ dòng tiền hoặc dòng tiền hoặc tiền mặt, như nó cũng được biết đến; dòng tiền Nó ngụ ý các dòng tiền vào và ra của tiền mặt hoặc tiền mặt, trong một thời kỳ nhất định và do đó tạo thành một chỉ báo cụ thể hơn về tính thanh khoản của một công ty nhất định..
Vì vậy, từ dòng tiền, chúng ta có thể biết báo cáo tài khoản, số tiền mặt còn lại trong đó sau khi chi phí, thanh toán gốc và lãi.
Cần lưu ý rằng lưu chuyển tiền tệ là một báo cáo kế toán trình bày thông tin về tất cả các chuyển động của tiền và các khoản tương đương tiền.
Trong khi đó, nghiên cứu dòng tiền của một công ty có thể được sử dụng để xác định các vấn đề khác nhau, bao gồm: vấn đề thanh khoản, để phân tích khả năng tồn tại của các dự án đầu tư, đo lường lợi nhuận của một doanh nghiệp, trong số những vấn đề khác.
Các luồng tiền có thể được phân loại như sau: dòng tiền hoạt động (tiền nhận được hoặc sử dụng, là sản phẩm của các hoạt động kinh tế), dòng tiền đầu tư (tiền nhận được hoặc sử dụng có tính đến chi phí đầu tư vốn sẽ có xu hướng mang lại lợi ích cho hoạt động kinh doanh trong tương lai, ví dụ, mua thiết bị mới) và tài trợ dòng tiền (Là tiền mặt nhận được hoặc sử dụng do các hoạt động tài chính như nhận hoặc thanh toán các khoản vay, phát hành hoặc mua lại cổ phiếu, trả cổ tức, v.v.).
Nếu công ty đưa ra dự báo các báo cáo nói trên, công ty sẽ có thể biết trước được liệu trong tương lai công ty có đủ tiền mặt cần thiết để trang trải các chi phí và thu được lợi nhuận hay không.
Từ những điều đã đề cập ở trên, có thể suy ra rằng việc phân tích dòng tiền hóa ra lại là một vấn đề cực kỳ có giá trị đối với các công ty vừa và nhỏ, những công ty thường bị ảnh hưởng bởi tình trạng thiếu thanh khoản, nhằm thỏa mãn những nhu cầu tức thời hơn. Bằng cách này, các dự báo có thể được đưa ra và nó sẽ giúp tránh những hành động khẩn cấp, về lâu dài, sẽ tạo ra những phức tạp về tài chính, chẳng hạn như phải nhờ đến một nhà tài chính để yêu cầu một khoản vay.
Dòng tiền chắc chắn sẽ giúp cho việc quản lý tài chính trở nên hiệu quả vì nó trực tiếp góp phần đưa ra những quyết định tốt nhất và tạo điều kiện thuận lợi cho việc kiểm soát chi phí nhằm nâng cao khả năng sinh lời..
